הלבנת הון

 להלן יפורטו עיקר סוגי עבירות הלבנת ההון הנפוצות:

1. הלבנת הון באמצעות מזומן – אחת השיטות הנפוצות ביותר היא הכנסת סכומי מזומן גדולים למערכת הפיננסית בדרכים שונות. לדוגמה, פתיחת חשבונות בנק מרובים והפקדת סכומים קטנים בכל אחד מהם כדי לא לעורר חשד, או שימוש בעסקים שפעולתם מבוססת על תשלומים במזומן (כגון מסעדות, מועדוני לילה וקזינו).

2. שימוש בעסקים ככיסוי – עסקים מסוימים יכולים לשמש כהסוואה להלבנת הון. לדוגמה, הקמת חברה פיקטיבית שמבצעת עסקאות כוזבות או מדווחת על הכנסות גבוהות מהמציאות. כך ניתן להציג כסף בלתי חוקי כרווח לגיטימי לכאורה.

3. הלבנת הון דרך נכסים – רכישת נדל"ן, יצירות אמנות, מכוניות יוקרה ותכשיטים הם כלים פופולריים להלבנת הון. הנכס נרכש בכסף בלתי חוקי, ולאחר מכן נמכר, מה שמאפשר להציג את הרווח מהעסקה כהכנסה חוקית.

4. הלבנת הון דרך מערכות פיננסיות בינלאומיות – עבריינים מנצלים את הפערים הרגולטוריים בין מדינות שונות כדי לטשטש את מקור הכסף. הם מעבירים כספים בין חשבונות בנק במדינות עם פיקוח חלש על הלבנת הון, משתמשים בחשבונות offshore או מקימים חברות במקלטי מס שאין בהם חובת דיווח נוקשה.

5. הלבנת הון דרך מטבעות דיגיטליים – עם העלייה בפופולריות של מטבעות דיגיטליים (כגון ביטקוין), עבריינים החלו להשתמש בהם להלבנת הון. הם מבצעים עסקאות קריפטוגרפיות שמקשות על רשויות החוק לעקוב אחרי מקור הכסף. בנוסף, פלטפורמות מסוימות אינן דורשות זיהוי אישי, מה שמקשה עוד יותר על הפיקוח.

6. הלבנת הון דרך הימורים וקזינו – דרך נפוצה נוספת היא הכנסת כסף בלתי חוקי לקזינו, המרתו לשבבי הימורים, ולאחר מכן פדיונו כזכייה. בדרך זו הכסף הופך לכסף "נקי", שכן הוא מתקבל כזכייה חוקית בהימורים